В следующем году начинается начисление так называемого налога на вклады. Конечно если сумма сбережений несколько сотен тысяч рублей то переживать не стоит.
Т.к. сейчас ключевая ставка 4,25%, то необлагаемый процентный доход по вкладам в 2021 году составит 42,5 тыс. руб.
При наличии нескольких миллионов рублей попадание на налог становится практически неизбежным. Но все не так грустно, как может показаться на первый взгляд.
Теперь для избежания уплаты нового налога придется заняться настоящим планированием размещения средств.
1. Открытие вклада — «проценты вперед»
В ноябре месяце я сделал обзор 5 вкладов с интересными ставками. Так вот один из таких вкладов как раз был с опцией — «проценты вперед».
Т.е. если в декабре месяце разместить такой вклад, то и проценты будут выплачены в 2020 году. А в этом году еще нет налог на вкладные проценты.
Причем сумму можно разместить по этому вкладу аж до 10 млн. руб.
2. Выбор вкладов с начислением в конце срока и разбиение на суммы
Допустим есть вклад 3 млн. Размещение такого вклада на 3 мес. под 5 % годовых принесет доход
= 3 000 000 * 0,05 / 4 = 37,5 тыс. руб. Это меньше необлагаемого минимума
Потом можно сумму разбить на 3 на ближайших родственников.
3. Инвестиционные вклады
Как ни странно, но теперь они могут избежать налогов. А возможно и дополнительно заработать.
Дело в том, что при покупке облигаций федерального займа купонный доход по ним не облагается налогом.
Пример
Сумма сбережений 3 млн.
- 700 тыс. размещаем на инвестиционном вкладе по ставке 6%.
- 2,3 млн. размещаем в ОФЗ через индивидуальные инвестиционные счета
В итоге никаких дополнительных налогов мы платить не будем. Доход по вкладу будет 42 тыс. руб., а купоны ОФЗ не облагаются доходом.
ИТОГО
В целом управление сбережениями станет со следующего года более сложным. Можно конечно не заморачиваться, т.к. потери для сумм в несколько миллионов будут не критичными. Здесь уже каждый решает сам. Лично я исхожу из принципа — «копейка рубль бережет».
Желаю всем благополучия и достойных доходов.